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親が亡くなった後に、『実は知人の借金の連帯保証人になっていた』と分かった。こんな時、相続人が代わりに払わなければならないのか不安になりますよね。
結論から言うと、借金などの債務も、連帯保証人の地位も、原則として相続人に引き継がれます。ただ、相続放棄や限定承認を使えば、引き継がずに済ませたり、プラスの財産の範囲に抑えたりできます。
この記事を読めば、債務がどのように相続されるかと、知らなかった時にどう動けばいいかがわかります。
借金や連帯保証人の地位は相続される？
相続では、預金や不動産などプラスの財産だけでなく、借金や未払いの税金などの債務も引き継がれます。連帯保証人の地位も相続され、相続人は法定相続分の割合で保証の責任を負います。引き継ぎたくない時は、相続の開始を知った時から3か月以内に、家庭裁判所で相続放棄か限定承認をします。
相続の基本的な考え方は、相続とはで解説しています。
引き継がれる債務・引き継がれないもの
| 種類 | 相続されるか |
|---|---|
| 借入金・カードローン・クレジットの未払い | 相続される |
| 未払いの税金・入院費・家賃 | 相続される |
| 連帯保証人の地位（保証債務） | 相続される |
| 連帯債務（夫婦で組んだローンなど） | 相続される |
| 身元保証のような、本人だけに関わる保証 | 原則として相続されない |
『保証人なんて、本人が亡くなったら終わりでは？』と思う方も多いはずです。実は、普通の連帯保証は、お金を払う責任として相続人に移るんです。
債務は相続人にどう分かれる？
借金などの債務は、法定相続分の割合で、相続人それぞれに分かれて引き継がれます。
例えば、父が知人の借金500万円の連帯保証人になっていて、相続人が母と子2人のケースで考えてみます。
| 相続人 | 法定相続分 | 引き継ぐ保証の額 |
|---|---|---|
| 母 | 1/2 | 250万円 |
| 長男 | 1/4 | 125万円 |
| 長女 | 1/4 | 125万円 |
250万円 + 125万円 + 125万円 = 500万円で、保証の全額が相続人に分かれます。
「長男が借金を全部引き継ぐ」と決めても
ここが大事なところなんですが、相続人どうしで「借金は長男が全部払う」と決めても、お金を貸した側（債権者）には主張できません。
「家は長男が継ぐんだから、借金も長男が払う約束にしよう」
「でも、銀行がそれを認めないと、私たちにも請求が来るんじゃない？」
このとおりで、債権者が同意しない限り、ほかの相続人も法定相続分の請求を受ける可能性があります。
連帯保証人の相続人の優先順位
連帯保証人の地位を誰が引き継ぐかは、普通の相続と同じ順番です。配偶者は常に相続人で、子、父母、兄弟姉妹の順に相続人になります。
先の順位の人が全員相続放棄をすると、次の順位の人に保証の責任が移ります。相続人の範囲は法定相続人とはで確認できます。
住宅ローンが残っている時
住宅ローンが残っている場合は、まず団体信用生命保険（団信）に入っていたかを確認しましょう。団信に入っていれば、保険金でローンが返されるのが一般的です。
夫婦で組んだ連帯債務のローンでは、団信の契約の形によって、亡くなった人の分だけが返される場合があります。残った分は、生きている側が引き続き払うことになります。
『ローンがあるから相続放棄しかない』と決める前に、金融機関に契約内容を問い合わせてみてください。
根保証は亡くなった時点で額が決まる
賃貸住宅の保証や継続的な取引の保証など、将来の分までまとめて保証する「個人根保証」の場合は、保証人が亡くなった時点で保証する元本が確定します。亡くなった後に新しく生じた債務まで、相続人が保証するわけではありません。
連帯保証人だと知らなかった時はどうする？
『相続して何か月もたってから、保証人だったと知った』というケースは珍しくありません。
相続放棄の期限は、自分のために相続の開始があったことを知った時から3か月以内です。ただ、借金がまったくないと信じていて、そう信じたことに相当な理由がある場合などは、債務の存在を知った時から数えることが認められる場合もあります。
督促状を受け取って一部でも払うと、相続を承認したと見られるおそれがあります。払う前に、相続放棄ができるかを司法書士や弁護士に相談してみてください。
借金の調べ方
債務があるかどうか分からない時は、次の方法で調べられます。
- 郵便物や通帳の引き落とし記録を確認する
- 信用情報機関（CIC・JICC・全国銀行個人信用情報センター）に開示を請求する
- 自宅の不動産の登記事項証明書で、担保（抵当権）がついていないか見る
- 亡くなった人の手帳やメモ、契約書を確認する
信用情報機関で分かるのは、主に金融機関やカード会社からの借入れです。知人からの借金や保証人になった契約は載らないこともあるので、書類や郵便物の確認も一緒にしておきましょう。
相続放棄と限定承認、どちらを選ぶ？
借金を引き継ぎたくない時の方法は、主に2つあります。
- 借金も財産も一切引き継がない
- 1人だけでも申述できる
- 生命保険金（受取人固有の財産）は受け取れる
- プラスの財産の範囲でだけ借金を払う
- 相続人全員が共同で申述する必要がある
- 手続きが複雑で、使う人は少ない
借金が明らかに多い時は相続放棄、自宅など残したい財産があって借金の額がはっきりしない時は限定承認を検討する、というのが一つの目安です。
放棄すると次の順位の人が相続人になります。親族が知らずに督促を受けないよう、放棄したことを伝えておきましょう。手続きの全体は相続手続きの流れで確認できます。
リバースモーゲージを使っていた時
リバースモーゲージは、自宅を担保にお金を借り、亡くなった後に自宅を売るなどして一括で返す仕組みです。相続人は、自宅を売って返すか、自分のお金で返して自宅を残すかを選ぶことになります。
自宅の価値より借入れが多い場合は、相続放棄も選択肢になります。契約の内容によって扱いが違うので、金融機関に早めに確認しましょう。
借金がある時の相続税
借金を相続した場合、相続税の計算では債務控除として財産から差し引けます。借入金や未払いの税金、葬式費用などが対象です。
一方、連帯保証の債務は、原則として差し引けません。ただし、お金を借りた本人が返せない状態で、保証人が代わりに払わなければならず、取り戻す見込みもない場合は、その分を差し引けることがあります。
借金も財産もある、不動産があって売るかどうか迷っている。相続税がかかりそうなら、こうした家庭は放棄の期限を意識しながら、財産の全体を税理士に見てもらうと判断しやすくなります。
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よくある質問
連帯保証人の地位は相続されますか？
はい。普通の連帯保証は、法定相続分の割合で相続人に引き継がれます。引き継ぎたくない時は、3か月以内に相続放棄か限定承認を検討します。
相続人どうしで借金を払う人を決めれば、ほかの人は払わなくていいですか？
相続人どうしの約束は、債権者が同意しない限り主張できません。ほかの相続人も法定相続分の請求を受ける可能性があります。
相続してから連帯保証人だと知った時は、もう放棄できませんか？
借金がないと信じたことに相当な理由がある場合などは、債務を知った時から3か月を数えることが認められる場合があります。督促に応じて払う前に、専門家に相談してみてください。
まとめ
- 借金などの債務も、連帯保証人の地位も相続される
- 債務は法定相続分の割合で相続人に分かれる
- 相続人どうしの約束は、債権者が同意しなければ主張できない
- 引き継がない時は、3か月以内に相続放棄か限定承認をする
- 督促が来ても、払う前に放棄できるかを確認する
- 相続税では借入金を差し引けるが、保証債務は原則差し引けない
