当サイトは国税庁・法務省・裁判所などの公開情報をもとに編集部が執筆しています。記事内のサービス紹介には広告を含みます。
『うちの親の遺産って、ほかの家と比べて多いの？少ないの？』と気になったことはありませんか。相続の平均額は、意外と知られていないんです。
結論から言うと、国税庁の統計では、相続税がかかった人の遺産（課税価格）は、亡くなった人1人あたり平均1億3,891万円でした（令和5年分）。ただし、これは相続税がかかったごく一部の家庭の数字です。
この記事では、統計の数字の読み方と、相続人1人あたりの平均額、自分の家の場合の考え方がわかります。
遺産相続の平均額はいくら？
- 令和5年分で相続税がかかった人の課税価格は、亡くなった人1人あたり平均1億3,891万円です。
- 相続税の申告はしたものの税額がなかった人は、1人あたり平均5,065万円でした。
- 相続税がかかったのは、亡くなった人全体の9.9%です。残りの90.1%の多くは申告自体をしていないので、統計に遺産額が出てきません。
- 遺産額の中央値は、国税庁の統計では公表されていません。
国税庁は毎年、「相続税の申告事績の概要」を公表しています。令和5年分の主な数字をまとめると、次のとおりです。
| 項目（令和5年分） | 数字 |
|---|---|
| 亡くなった人の数 | 1,576,016人 |
| 相続税がかかった人（被相続人）の数 | 155,740人 |
| 課税割合 | 9.9% |
| 課税価格の総額 | 21兆6,335億円 |
| 1人あたりの課税価格（相続税がかかった人） | 1億3,891万円 |
| 1人あたりの課税価格（申告したが税額なし） | 5,065万円 |
| 1人あたりの相続税額 | 1,930万円 |
出典は国税庁「令和5年分 相続税の申告事績の概要」です。
課税価格とは
課税価格は、相続した財産から借金や葬式費用を差し引き、生前贈与などを足した金額です。預金だけでなく、土地や家、株なども含まれます。
『平均1億円超え？うちはそんなにない…』と思った方も多いはずです。でも、これは相続税がかかった9.9%の家庭だけの平均なんです。
相続税がかかる人の割合は増えている
国税庁の統計では、課税割合は平成26年分の4.4%から、平成27年分には8.0%に上がりました。2015年に基礎控除が今の「3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数」になり、相続税がかかる家庭が増えたためです。
その後も少しずつ上がり、令和5年分は9.9%です。『うちは関係ない』と思っていた家庭でも、土地の値上がりなどで対象になることがあるんです。
相続人1人あたりの平均相続額は？
『亡くなった人1人あたりじゃなく、もらう側1人あたりの額が知りたい』という方もいますよね。
令和5年分で、相続税の納税者になった相続人は339,098人でした。課税価格の総額をこの人数で割ると、計算上は1人あたり6,379万円になります（万円未満切り捨て）。
ただし、これは「相続税を払った相続人」の単純な平均です。配偶者が多く受け取り、子が少なく受け取る、といった分け方の違いは反映されていません。
中央値は公表されていない
平均額は、ごく一部の大きな遺産に引っぱられて高く出やすい数字です。本来は真ん中の値（中央値）のほうが実感に近いのですが、国税庁の統計では中央値は公表されていません。
また、相続税がかからなかった家庭の多くは、申告をしていないので遺産額の統計に含まれていません。「平均的な家庭の相続額」を知りたい時は、この点に気をつけて数字を見ておきましょう。
相続財産の中身はどんな割合？
相続税がかかった人の遺産の中身も、国税庁の統計で分かります。令和5年分の構成比は次のとおりです。
| 財産の種類 | 構成比 |
|---|---|
| 現金・預貯金等 | 35.1% |
| 土地 | 31.5% |
| 有価証券 | 17.1% |
| 家屋 | 5.0% |
| その他 | 11.4% |
現金・預貯金等と土地で、全体の6割以上を占めています。持ち家がある家庭では、預金がそれほどなくても、土地の評価額を足すと相続税がかかる、ということも珍しくありません。
親の遺産相続で1億円近く入ったら相続税はいくら？
『親の遺産相続で1億円近く入ったけど、税金はどれくらい？』という疑問もよく見かけます。家族構成によって変わるので、例で計算してみましょう。
前提は、遺産の課税価格が1億円で、特例や生前贈与は考えないものとします。
| 家族構成 | 基礎控除 | 相続税の総額 |
|---|---|---|
| 子2人が相続 | 4,200万円 | 770万円 |
| 配偶者と子2人が相続 | 4,800万円 | 630万円 |
子2人の場合、1億円 − 4,200万円 = 5,800万円を2人で分けたと仮定し、1人2,900万円 × 15% − 50万円 = 385万円。2人分で770万円です。
配偶者と子2人の場合、5,200万円を法定相続分で分けて計算すると、配偶者340万円・子145万円ずつで総額630万円。配偶者が法定相続分（半分）を受け取れば、配偶者の分は配偶者の税額軽減で0円になり、子2人で315万円を払う計算です。
実際には、土地の評価方法や小規模宅地等の特例で、税額は大きく変わります。相続税の計算の流れは相続税とはで詳しく解説しています。
平均と比べて遺産が多そうな方、土地や株が含まれている方は、評価額によって税額が大きく変わります。申告まで任せられる税理士に、一度試算してもらうと安心です。
相続税の申告・相談先に迷ったら
相続に強い税理士を
税理士ドットコムで無料紹介
知り合いに税理士がいない、どこに頼めばいいか分からない。そんな方も多いですよね。
土地や自宅がある、相続人が多いといった場合は、相続税の申告に慣れた税理士に早めに相談すると、手続きがぐっと楽になります。
- 全国7,500名以上の登録税理士から、相続に強い税理士を紹介
- 紹介は無料、24時間365日受付
- 最短当日に税理士を紹介してもらえる
- 東証プライム上場の弁護士ドットコム株式会社が運営
申し込みは、お探しの地域を選んで、かんたんな質問に答えるだけ。全5ステップで、入力の目安は30秒です。
かんたん30秒・24時間365日受付
税理士ドットコムで相続に強い税理士を探す（無料）
税理士ドットコムの紹介ページに移動します
自分の家の相続額を知るには
平均額はあくまで参考です。大切なのは、自分の家の遺産がいくらで、相続税がかかるかどうかですよね。
- 預貯金の残高を通帳や残高証明で確認する
- 土地は路線価や固定資産税評価額で評価額の目安を出す
- 株・投資信託・生命保険・車なども書き出す
- 借金や葬式費用を差し引く
- 基礎控除（3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数）と比べる
例えば、こんな話になることがあります。
「平均よりずっと少ないから、うちは関係ないよね」
「でも、実家の土地を足すと基礎控除を超えるかもしれないよ」
相続人の数ごとの分け方は親の遺産相続、相続全体の基本は相続とはで確認できます。
よくある質問
遺産相続の平均額はいくらですか？
国税庁の令和5年分の統計では、相続税がかかった人の課税価格は、亡くなった人1人あたり平均1億3,891万円です。相続税がかかったのは全体の9.9%なので、多くの家庭はこれより少ないと考えられます。
相続人1人あたりの平均相続額は？
令和5年分の課税価格の総額を、相続税の納税者になった相続人の数で割ると、計算上1人あたり6,379万円です。分け方の違いは反映されていない単純な平均です。
相続額の中央値はいくらですか？
国税庁の統計では、遺産額の中央値は公表されていません。平均額は大きな遺産に引っぱられて高く出やすい点に気をつけましょう。
親の遺産相続で1億円近く入りました。相続税はいくらですか？
家族構成で変わります。課税価格1億円で子2人が相続する場合、特例を考えなければ相続税の総額は770万円です。土地の評価や特例で大きく変わるので、試算してみましょう。
まとめ
- 相続税がかかった人の遺産は、亡くなった人1人あたり平均1億3,891万円です（令和5年分）。
- 相続税がかかったのは全体の9.9%で、多くの家庭は統計に出てきません。
- 相続人1人あたりで割ると、計算上6,379万円です。
- 遺産の中身は現金・預貯金等35.1%、土地31.5%が中心です。
- 中央値は公表されていないので、自分の家の遺産を実際に計算してみましょう。
