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亡くなった親のゆうちょ口座に、数十万円だけ残っていた。『こんな少額でも、戸籍を全部集めて相続の手続きをしないといけないの？』と困っている方も多いはずです。
結論から言うと、少額でも口座の相続手続きは必要です。ただ、金融機関によっては、残高が少ない場合に書類を簡単にできる取り扱いがあります。基準や条件は金融機関ごとに違うので、まず窓口で確認するのが近道です。この記事では、少額の預金を相続する時の進め方がわかります。
少額の預金でも相続手続きは必要？
- 名義人が亡くなった口座は、少額でも相続の手続きをしないと払い戻しや解約ができません。
- ゆうちょ銀行・JAバンク・銀行によっては、少額なら必要書類を減らせる取り扱いがあります。金額の基準や条件は各金融機関で確認が必要です。
- 遺産分割の前でも、預貯金の仮払い制度で1金融機関ごとに上限150万円まで単独で払い戻せます。
- 少額の預金を使うと、相続放棄ができなくなることがあります。
『100万円以下なら簡単に引き出せる』という話を聞いたことがあるかもしれませんね。
ただ、これは法律で決まったルールではなく、金融機関ごとの取り扱いなんです。同じ金額でも、ゆうちょ銀行とJAバンク、ほかの銀行で必要な書類が違うことがあります。
少額の場合に簡単になること
少額の場合の取り扱いがある金融機関では、例えば次のような点が簡単になることがあります。
- 少額の場合の取り扱いがあるか、その金額の基準はいくらか
- 戸籍は出生から死亡までそろえる必要があるか
- 遺産分割協議書の代わりに、金融機関の書式で済むか
- 相続人全員の署名・実印が要るか、代表者だけでよいか
- 印鑑証明書の有効期限の決まり
「全員の実印を集めるのは大変だから、少額なら代表者だけでいいと助かるんだけど」
「それができるかは、口座のある金融機関によって違うから、まず電話で聞いてみよう」
ゆうちょ銀行の場合は、まず相続の手続きを受け付けてもらい、案内に沿って書類を出す流れです。全体の流れはゆうちょ銀行の相続手続きで解説しています。
JAバンクなどの農協の口座も、組合ごとに扱いが違います。出資金が残っていることもあるので、あわせて確認しておくと二度手間を防げます。
電話で聞く時は、亡くなった人の名前と口座の支店名、おおよその残高を手元に用意しておくと話が早く進みます。少額の取り扱いがある場合でも、窓口に出す書類の種類は変わらないこともあるので、送ってもらう書類一式を先に確認しておきましょう。
預貯金の仮払い制度を使う
少額の取り扱いがない金融機関でも、使える制度があります。それが預貯金の仮払い制度です。
遺産分割の前でも、相続人が1人で、1金融機関ごとに次の金額まで払い戻せます。
| 計算式 | 上限 |
|---|---|
| 相続開始時の預金額 × 1/3 × その相続人の法定相続分 | 1金融機関ごとに150万円 |
例えば、母が亡くなり、相続人は子2人。ゆうちょ口座の残高が90万円なら、子1人が受け取れるのは 90万円 × 1/3 × 1/2 ＝ 15万円です。
ここが大事なところです。仮払いで受け取れるのは一部だけなので、残りを受け取るには通常の相続手続きが必要になります。
それでも、葬儀費用など急ぎのお金が必要な時には助かる制度ですよね。
少額でも気をつけたい3つのこと
相続放棄を考えているなら使わない
亡くなった人に借金がある場合、少額の預金でも引き出して使うと、単純承認とみなされて相続放棄ができなくなることがあります。
『たった数万円だから大丈夫』と思いがちですが、金額の大小で判断されるわけではありません。放棄を考えているなら、手を付ける前に方針を決めておきましょう。
ほかの財産と合わせて考える
少額の口座が1つでも、ほかに預金や不動産があれば、遺産全体で相続税を考えます。相続税は、遺産が基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超える時にかかります。
例えば、相続人が子2人なら基礎控除は4,200万円です。少額の口座だけでなく、全部の財産を足して比べてみてください。
放置すると手続きがさらに大変に
少額だからと何年も放っておくと、相続人が亡くなって次の相続が起き、関係者が増えてしまいます。そうなると、少額のために集める書類がもっと増えてしまうんです。
相続人が多くて書類がそろわない、少額の口座が何か所にもある、ほかに不動産もある、という場合は、まとめて専門家に任せると手間が減りますよ。相続税がかかりそうなら、税理士への相談も考えてみてください。
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よくある質問
ゆうちょ銀行は100万円以下なら相続手続きが簡単になりますか？
少額の場合に書類を簡単にできる取り扱いがあるかや、その金額の基準は金融機関ごとに違います。ゆうちょ銀行の窓口で事前に確認してみてください。
少額の預金なら、家族が引き出して使っても問題ありませんか？
名義人が亡くなった口座は相続手続きが必要です。借金がある場合に使うと、相続放棄ができなくなることもあるので注意してください。
遺産分割の前に少額だけ受け取る方法はありますか？
預貯金の仮払い制度で、1金融機関ごとに「相続開始時の預金額×1/3×法定相続分」、上限150万円まで単独で払い戻せます。
まとめ
- 少額の預金でも、相続手続きをしないと払い戻しや解約はできません。
- 少額の場合の簡単な取り扱いは、金融機関ごとに違うので事前に確認します。
- 預貯金の仮払い制度で、一部を先に受け取れます。
- 相続放棄を考えているなら、少額でも使わないでおきましょう。
