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吹田市で親が亡くなり、「うちも相続税がかかるのでは」と不安になっていませんか。千里や江坂の近くに家があると、土地の評価が気になりますよね。
結論から言うと、相続税がかかるかどうかは、遺産の合計が基礎控除を超えるかで決まります。この記事では、吹田市の窓口の分担と、生命保険の非課税枠も入れた相続税の計算例、税理士への頼み方をお伝えします。
吹田で相続税の相談をするなら、どこに？
吹田市の相続税の申告は、吹田市内にある吹田税務署に出します。相続税の計算や申告を頼むなら税理士です。相続登記は大阪法務局北大阪支局（茨木市）、相続放棄や遺言書の検認は大阪家庭裁判所（本庁・大阪市中央区）が窓口になります。
『相続税って、何から調べればいいの？』という方も多いはずです。
最初にやることは、財産を一覧にすることです。預金・土地と家・株式・生命保険金を書き出せば、基礎控除を超えそうかがだいたい見えてきます。
吹田市の相続手続きの窓口一覧
| 手続き | 窓口 | 所在地 |
|---|---|---|
| 相続税の申告 | 吹田税務署 | 吹田市 |
| 相続登記（吹田市内の不動産） | 大阪法務局 北大阪支局 | 茨木市 |
| 相続放棄・遺言書の検認・遺産分割調停 | 大阪家庭裁判所（本庁） | 大阪市中央区 |
| 死亡届のあとの手続き・戸籍 | 吹田市役所 | 吹田市 |
相続税は吹田税務署
吹田税務署は、吹田市と摂津市を受け持っています。亡くなった人の住所が吹田市なら、申告書の提出先は吹田税務署です。
相談に行く時は事前予約が必要と案内されています。申告書を郵送する時の宛先は所在地と違う場合があるので、大阪国税局の税務署所在地・案内 で確認してから送ってみてください。
相続登記は茨木市の北大阪支局
吹田市内の土地や家の相続登記は、茨木市にある大阪法務局北大阪支局の担当です。手続案内は予約制です。管轄は 大阪法務局の管轄区域一覧 で確認できます。
相続放棄は大阪家庭裁判所の本庁
吹田市は大阪家庭裁判所の本庁が受け持つ地域です。相続放棄の申述や遺言書の検認は、大阪市中央区の本庁になります。管轄は 裁判所の大阪府内の管轄区域表 で確認できます。
吹田の相続、相続税はかかる？生命保険も入れて計算
相続税の基礎控除は「3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数」です。遺産がこれ以下なら、相続税はかからず申告もいりません。
ここで見落としやすいのが、死亡保険金です。相続人が受け取った生命保険金には「500万円 × 法定相続人の数」の非課税枠があります。
例えば、父が亡くなり、子1人が相続するケースで、遺産が7,000万円、そのうち1,000万円が死亡保険金だったとします。
| 計算の段階 | 非課税枠を使う場合 | 使わなかったとしたら |
|---|---|---|
| 遺産の合計 | 7,000万円 | 7,000万円 |
| 生命保険金の非課税枠 | 500万円 | なし |
| 課税価格 | 6,500万円 | 7,000万円 |
| 基礎控除（相続人1人） | 3,600万円 | 3,600万円 |
| 課税遺産総額 | 2,900万円 | 3,400万円 |
| 相続税額 | 2,900万円 × 15% − 50万円 = 385万円 | 3,400万円 × 20% − 200万円 = 480万円 |
非課税枠があるだけで、税額は95万円変わります。相続人が受け取った分にしか使えないので、受取人が誰かも確かめておきましょう。
『吹田の家は土地が高いから、もう無理かも』と思った方も、あきらめるのは早いです。
亡くなった人と同居していた子が自宅の土地を相続するなど、要件を満たせば小規模宅地等の特例で330㎡まで評価が80%減ります。ただし特例を使うには申告が必要です。
吹田でできる相続税の生前の対策
まだ親が元気なうちなら、生前贈与も選択肢になります。暦年贈与の基礎控除は、受け取る人ごとに年110万円です。
ただ、2024年1月1日以降の贈与は、相続開始前7年以内のものが相続財産に足し戻されます（加算期間は段階的に伸びていきます）。贈与を始める時期と、贈与契約書や通帳の管理の仕方が大事なんです。
例えば、こんな相談がよくあります。
「毎年110万円ずつ子どもに渡しておけば大丈夫ですか」
「毎年同じ額を約束していると、まとめての贈与と見られるおそれがあります。契約書を毎年作って、通帳は子どもが管理しておきましょう」
税理士に頼むと楽なケース
- 吹田市内の自宅のほか、貸しているマンションや土地がある
- 小規模宅地等の特例や配偶者の税額軽減を使いたい
- 生命保険や株式など、財産の種類が多い
- 申告期限の10か月が迫っている
特例が使えるかどうかは要件で決まるので、自分のケースは税理士に確認してもらいましょう。
相続税の申告・相談先に迷ったら
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知り合いに税理士がいない、どこに頼めばいいか分からない。そんな方も多いですよね。
土地や自宅がある、相続人が多いといった場合は、相続税の申告に慣れた税理士に早めに相談すると、手続きがぐっと楽になります。
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吹田で税理士・司法書士・弁護士を選ぶ時の考え方
『税理士と司法書士、どっちに電話すればいいの？』と迷う方もいますよね。相続税の申告ができるのは税理士だけです。名義変更は司法書士、もめごとは弁護士と、役割で分けて考えてみてください。
| 困りごと | 相談先 |
|---|---|
| 相続税がかかるか知りたい・申告を頼みたい | 税理士 |
| 家や土地の名義を変えたい | 司法書士 |
| 遺産の分け方でもめている | 弁護士 |
| 戸籍集めや協議書づくりを任せたい | 行政書士 |
税理士を選ぶ時は、相続税申告の件数、土地評価の経験、見積もりの分かりやすさを確かめてみてください。くわしくは 相続に強い税理士の選び方 で解説しています。
吹田市で無料相談できる公的な窓口
吹田市役所の市民相談室では、専門家による無料相談を行っています。どれも予約が必要です。
| 相談 | 担当 | 相続で聞けること |
|---|---|---|
| 法律相談 | 弁護士 | 相続・贈与の問題（対面・電話・オンライン） |
| 登記相談 | 司法書士 | 相続の登記 |
| 税務相談 | 税理士 | 一般的な所得税などの相談。予約は近畿税理士会吹田支部へ |
ここで注意したいのが、市の税務相談の範囲です。吹田市のページでは、所得税・贈与税・相続税に関する問い合わせは税務署へ、と案内されています。
つまり、相続税の一般的な質問は吹田税務署、自分のケースの計算や申告の依頼は税理士、と使い分けるのがよさそうです。日程や予約の方法は、吹田市のホームページで確認してみてください。
このほか、法テラス（収入などの要件あり）も使えます。税理士会・司法書士会・弁護士会でも相談会を行っていることがあります。
窓口ごとの違いは 相続の無料相談はどこでできる？、大阪府全体の窓口は 大阪府の相続相談先 で紹介しています。
よくある質問
吹田市に住む親が亡くなりました。相続税の申告書はどこに出しますか？
吹田税務署です。相続税は亡くなった人の住所地を受け持つ税務署に申告します。期限は亡くなったことを知った日の翌日から10か月以内で、e-Taxでも申告できます。
相続税がかからないなら、何もしなくていいですか？
遺産が基礎控除以下なら申告はいりません。ただし、小規模宅地等の特例や配偶者の税額軽減を使って0円になる場合は申告が必要です。相続登記など、相続税以外の手続きは別に進めましょう。
死亡保険金を受け取りました。相続税はかかりますか？
相続人が受け取った死亡保険金は相続税の対象ですが、500万円 × 法定相続人の数までは非課税です。超えた分だけが、ほかの遺産と合わせて計算されます。
まとめ
- 吹田市の相続税は吹田税務署、相続登記は北大阪支局、相続放棄は大阪家庭裁判所本庁
- 基礎控除は3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数
- 生命保険金には500万円 × 法定相続人の数の非課税枠がある
- 小規模宅地等の特例など、0円になる特例も申告が必要
- 市の税務相談は一般的な所得税などが中心。相続税の質問は税務署か税理士へ
